有關電子稅務局運營申報的常見問題

[指南]：

有關電子稅務局運營申報的常見問題？

1.當納稅人在電子稅務局發布公司所得稅申報單時，提示納稅人未提交上期，但納稅人已經提交了上期。

原因分析：

（1)核心集合管理返回的導入失敗表明前一個時期或某個時期未聲明；

（2)系統本身會提示錯誤。當納稅人申報公司所得稅時，“居民持股外國企業信息報告表”不會選中“否”，或者選擇“是”并且無法填寫表格，導致系統提示錯誤。（一月）

解決方案：

（1)您需要先去金三里核對所得稅申報記錄，并補足未申報的所得稅，然后才能在電子稅收局申報；

（2)先前程序的業務邏輯限制了在所得稅申報表中填寫“關于居民企業參與的外國公司的信息的報告表”的必要。此前提條件是納稅人必須申報是否填寫此表格的選擇（如果未選擇），默認值為填寫，導致當所得稅完全繳納時，不涉及該業務的納稅人（未選擇或錯誤選擇為“是”）聲明，它提示尚未聲明上一個期間（現更改為提醒“尚未聲明居民參與外國企業的信息報告表”。）與營業部門溝通并確認后，將進行預檢查以后取消，將其設置為可選報告項目，并添加提醒以加強對納稅人的操作指導。

（3)關于納稅人錯誤地選擇了“外國企業居民信息報表表格”，納稅人一方不能暫時更改，必須由稅務人員從稅務方面進行更改：基本數據維護-數據調整居民-修改了參股的外國公司類型，提交修改后，納稅人可以重新選擇。

納稅人方面：

操作路徑：

我想申請稅收→納稅申報和支付→居民企業參與外國企業的信息報告表

稅收方面：

：7001 /在線聲明管理平臺

操作路徑：

納稅人申報管理→基本數據維護→數據調整→居民企業參與的外國企業類型的修改。

2.納稅申報成功，但導入失敗。有兩種情況：一種是重復聲明；另一種是重復聲明。另一個是票證比較失敗。例如：小規模納稅人申報表經過嚴格核實，所附信息與主表號相差一分錢，在線申報系統無法通過；納稅人的增值稅改革稅負分析表中的數據與附錄1中的數據相差幾美分。

原因分析：

（1)重復聲明可能是由于大廳的前臺所做的聲明。

（2)如果電子稅務局提示您重復輸入申報信息，則申報數據應以Jin San為準。

（3)票證比較失敗主要是由于申報數據和黃金三數據之間的不一致。

（4)之所以相差1美分，是因為“黃金三”將四舍五入的每張發票的稅額。電子稅務局根據總發票金額轉換稅額。“黃金三”允許有幾美分的誤差，但是電子稅務局的核查更加嚴格。

解決方案：

（1)對于重復申報，金三里需要核實公司是否已經申報。如果有申報信息，則可以通過稅務終端對數據進行同步；

（2)如果發票沒有差異，則無需提交小型企業的附件文件。（附件文件的錯誤和聲明表格的數量已調整為20以內元）；

（3)票證表比較需要查看背景消息信息，或將返回的信息報告給省局運維團隊進行分析。

3.當小規模納稅人在電子稅務局申報時，沒有增值稅申報表，只有額外的納稅申報表，如何處理。

原因分析：

核實后，該家庭的納稅人屬于雙重固定帳戶，并且雙重固定帳戶在電子稅務局的申報單中沒有主納稅申報表。

解決方案：

雙固定帳戶聲明是由Golden Three后臺發起的批量扣除。對于超出批準范圍的申報，必須在扣除批次后在稅務服務大廳付款。

4.在電子稅收局申報印花稅，并在電子稅收局繳納稅款。如果需要更正，如何解決。

原因分析和解決方案：

納稅人已經在電子稅務局支付了稅款。在報告期內，納稅人可以在電子稅務局更正申報。

更正報告：

（1)在當月的申報期內更正申報并扣除的申報表；

（付款：通過自動付款完成；多付款：在前臺處理）

（2)在當月聲明期之后至當月末更正聲明的聲明表格。

聲明無效：

（[1)僅限于申報狀態為“申報并進口”但在征收期間未扣除的稅費無效；

（[2)未申報的進口稅款可以在“常規申報”中直接無效。

學不同的會計課程，詳情會有所差異，為了精準快速的解決您的問題，建議您向老師說明詳細情況，1對1解決您的實際問題。