銀行結算要求

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在實際工作中，收銀員必須熟練掌握銀行結算標準，才能有效，穩(wěn)定地管理銀行結算業(yè)務。銀行結算標準主要包括銀行結算憑證的書寫標準和銀行結算費用的方法。

1.結算憑證的書寫標準

銀行，單位和個人填寫的票據(jù)和其他結算憑證是付款和結算以及現(xiàn)金收支的重要基礎，也是記錄與付款直接相關的經濟運行并闡明經濟責任的書面證明和結算準確，及時和安全。

因此，票據(jù)和結算憑單的填充必須進行標準化和標準化，并具有完整的元素，正確的編號，清晰的筆跡，良好的遺漏且不得亂寫以防止更改。 《支付清算辦法》關于正確填寫票據(jù)和結算憑證的基本規(guī)定如下：

（1)中國的大寫數(shù)字應使用大寫字母或楷體填寫，例如1、3、4、5，lu，7、7、9、10、100、1000、10000，十億，元，角，分，零，整（正）等字，請勿使用一、二（二），三、四、五、六、七、八、九、十、二十，頭發(fā)，另一個（或0)填寫，但也不要遵循簡化字符。

（2)大寫金額符合寫漢字的基本要求。例如，58.29元寫成：人民幣550元加兩分；另一個例子是58.20元表示為：調整了人民幣5元和人民幣5元兩個角度。

表格7 -9銀行承兌匯票

（3)票據(jù)的發(fā)行日期用中文大寫。為防止票據(jù)的發(fā)行日期被更改，在填寫月份和日期時，月份分別為一，二和一十，并且一天是一到九和一。對于十，二和三，應該在其之前添加“零”；對于從一到十的九天，應該在其之前添加一個，例如1月15日， 1個月1個10 5個日期寫成零：例如10月20日，則應寫成1個零2天，如果票據(jù)發(fā)行日期用小寫填寫，銀行將不接受；如果大寫日期是未按要求填寫，銀行將不予接受，但由此造成的任何損失應由出票人承擔。

2.如何收取銀行結算費用

（l）憑證費用。所有單位購買票據(jù)和結算憑證（包括信用卡卡）時，應按照當?shù)劂y行設定的標準支付憑證費用。銀行的收款方式可以分為兩種：當前收款和常規(guī)收款。收銀員需要購買結算憑證時，應首先填寫一式三份的結算憑證收據(jù)，注明憑證的購買單位，購買日期，類型，數(shù)量和收費金額，并加蓋預留的銀行印章并提交開戶申請。銀行審核正確后，即可購買憑證。

如果當時計算并收取了證明書的費用，銀行將直接從存款人的帳戶中扣除款項或收取現(xiàn)金，銀行經理將在發(fā)票的第一頁上打上“轉賬”或“ “現(xiàn)金牧場”印章將其退還給購買者作為付款依據(jù)。如果您使用常規(guī)收藏和收藏，則購買時不會直接付款。收款費用將一次轉移并結清。收取費用后，銀行將向每個單位發(fā)出特殊的轉移借記憑證作為付款通知，收銀員將從收據(jù)箱中取回。

（2)支付和結算業(yè)務的畜牧業(yè)費用。當使用開戶表格進行各種支付和結算服務時，應按規(guī)定的范圍和標準支付一定的手續(xù)費和郵電費。也可以分為當前的計算和收集以及定期的摘要和收集。

（3)結算罰款。在結算和帳戶管理過程中，由于違反結算紀律和帳戶管理規(guī)定（例如出租帳戶，發(fā)行空白支票），所有單位均被開戶銀行罰款。 ，將銀行根據(jù)罰款規(guī)定簽發(fā)的罰款證明作為開戶單位的依據(jù)，其會計處理是借記“非營業(yè)費用”科目并貸記“銀行存款”科目。

[示例] 8月15日，A單位從銀行購買了5套結算憑證，并支付了20元現(xiàn)金作為憑證的費用。財務部門根據(jù)收據(jù)和銀行蓋章并退還的結算憑證和銀行手續(xù)費憑證準備現(xiàn)金。付款憑證。準備會計分錄，如下所示：

借款：財務費用20

貸款：手頭現(xiàn)金20

如果采用定期交換費，則在購買時將不直接付款，而集體費用將一次性轉移并結清。銀行收取費用時，會向每個單元發(fā)出特殊的轉移借記證明作為付款通知。每個單位的財務部門根據(jù)銀行專用轉帳借記憑證準備銀行存款支付憑證。應從“財務費用”科目中扣除，而應從“銀行存款”科目中貸出。

學不同的會計課程，詳情會有所差異，為了精準快速的解決您的問題，建議您向老師說明詳細情況，1對1解決您的實際問題。