這篇文章是關(guān)于如何管理企業(yè)資金的。文章詳細(xì)介紹了會(huì)計(jì)從業(yè)人員和稅務(wù)會(huì)計(jì)人員在工作和學(xué)習(xí)中如何管理企業(yè)資金。財(cái)稅方面的知識(shí)，我們相信或許能幫你搞清楚如何管理企業(yè)資金。財(cái)稅實(shí)務(wù)問(wèn)題。

如何管理企業(yè)資金？

第一點(diǎn)：支出部門(mén)和收益部門(mén)分別進(jìn)行財(cái)務(wù)支出和收入的初步預(yù)算。

第二點(diǎn)：財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)其他部門(mén)提交的初步資料，結(jié)合整個(gè)公司的財(cái)務(wù)狀況，做出財(cái)務(wù)資金預(yù)算。分為年、季、月。

第三點(diǎn)：財(cái)務(wù)部門(mén)嚴(yán)格按照資金預(yù)算控制資金流向。

第四點(diǎn)：制定成本費(fèi)用管理的規(guī)章制度并嚴(yán)格執(zhí)行。

第五，制定銷(xiāo)售付款制度并緊密簽訂銷(xiāo)售合同，謹(jǐn)慎選擇客戶，密切跟進(jìn)貨款回收。

總之，財(cái)務(wù)資金管理不僅是財(cái)務(wù)部門(mén)的工作，也是全公司各部門(mén)的綜合工作。有效管理企業(yè)財(cái)務(wù)資金的前提是建立規(guī)范的企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度，其中企業(yè)資本運(yùn)營(yíng)決策程序是基礎(chǔ)。沒(méi)有正確的資本運(yùn)營(yíng)決策，資本運(yùn)營(yíng)就無(wú)法實(shí)現(xiàn)其增值目的。第二，財(cái)務(wù)監(jiān)督尋求有效管理公司資金的條件。無(wú)人監(jiān)管的資本運(yùn)作是無(wú)序的資本運(yùn)作，是企業(yè)財(cái)務(wù)資金管理的大忌。1.確定企業(yè)合理的債務(wù)規(guī)模。

首先，企業(yè)的債務(wù)規(guī)模取決于所有者和債權(quán)人之間的認(rèn)可程度。負(fù)債規(guī)模通常用資產(chǎn)負(fù)債率指標(biāo)表示，其計(jì)算公式為：資產(chǎn)負(fù)債率=總負(fù)債/總資產(chǎn)100，資產(chǎn)負(fù)債率的大小直接關(guān)系到企業(yè)經(jīng)營(yíng)的安全性。一般來(lái)說(shuō)，在杠桿率為正的情況下，企業(yè)借款越多，利潤(rùn)越大，資金利潤(rùn)率越高。這種結(jié)構(gòu)對(duì)所有者來(lái)說(shuō)是理想的，因?yàn)槠髽I(yè)用別人的錢(qián)去經(jīng)營(yíng)，增加了所有者的權(quán)益。但對(duì)于債權(quán)人來(lái)說(shuō)，企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債率越高，債權(quán)人承擔(dān)的貸款風(fēng)險(xiǎn)就越大，所以要盡量收回自己的貸款，降低貸款風(fēng)險(xiǎn)。在這種情況下，不僅不利于企業(yè)獲得貸款，還可能使企業(yè)資金周轉(zhuǎn)困難，影響企業(yè)的經(jīng)營(yíng)安全。因此，負(fù)債的規(guī)模是有限的，這取決于所有者和債權(quán)人之間的認(rèn)可程度。對(duì)于一般企業(yè)，一般認(rèn)為資產(chǎn)負(fù)債率30是安全的，40是合適的。如果超過(guò)50，資金周轉(zhuǎn)困難，債權(quán)人會(huì)考慮不增加貸款。

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