員工出差回來會(huì)計(jì)分錄,出差人員返還，財(cái)務(wù)入賬

員工出差回來會(huì)計(jì)分錄

當(dāng)員工出差回來后，公司需要根據(jù)出差相關(guān)費(fèi)用進(jìn)行會(huì)計(jì)分錄。這是因?yàn)槌霾钇陂g，員工可能產(chǎn)生了一些費(fèi)用，例如交通費(fèi)、住宿費(fèi)、餐飲費(fèi)等。這些費(fèi)用需要在財(cái)務(wù)上進(jìn)行記錄和核算，以便公司進(jìn)行費(fèi)用審批和報(bào)銷。

一般來說，員工出差會(huì)計(jì)分錄需要涉及以下兩個(gè)方面：

1. 預(yù)付款項(xiàng)

如果員工在出差之前需要提前支付某些費(fèi)用，例如預(yù)訂機(jī)票或酒店，企業(yè)會(huì)給予員工相關(guān)的預(yù)付款項(xiàng)。預(yù)付款項(xiàng)應(yīng)該在財(cái)務(wù)報(bào)表上予以登記，以及在預(yù)付款項(xiàng)賬戶上進(jìn)行記錄。

會(huì)計(jì)分錄如下：

借：預(yù)付款項(xiàng)賬戶

貸：現(xiàn)金或銀行存款賬戶

2. 費(fèi)用報(bào)銷

當(dāng)員工出差回來后，需要將相關(guān)費(fèi)用進(jìn)行報(bào)銷。根據(jù)公司的規(guī)定，員工可能需要提供相關(guān)的票據(jù)和報(bào)銷單據(jù)。在財(cái)務(wù)上，這些費(fèi)用應(yīng)該納入費(fèi)用類別的科目進(jìn)行核算。

會(huì)計(jì)分錄如下：

借：相關(guān)費(fèi)用科目（例如：交通費(fèi)、住宿費(fèi)、餐飲費(fèi)等）

貸：應(yīng)付賬款/職員報(bào)銷賬戶

通過以上的會(huì)計(jì)分錄，公司能夠準(zhǔn)確記錄員工出差期間產(chǎn)生的相關(guān)費(fèi)用，并進(jìn)行核算和報(bào)銷。

學(xué)不同的會(huì)計(jì)課程，詳情會(huì)有所差異，為了精準(zhǔn)快速的解決您的問題，建議您向老師說明詳細(xì)情況，1對(duì)1解決您的實(shí)際問題。