買的資管計(jì)劃產(chǎn)品會(huì)計(jì)分錄,購(gòu)買資產(chǎn)管理計(jì)劃產(chǎn)品的會(huì)計(jì)分錄情況

買的資管計(jì)劃產(chǎn)品會(huì)計(jì)分錄

買入資管計(jì)劃產(chǎn)品時(shí)，會(huì)涉及以下會(huì)計(jì)分錄：

1. 資金轉(zhuǎn)入分錄:

借：資管計(jì)劃產(chǎn)品

貸：銀行存款

這表示投資者將資金從銀行賬戶轉(zhuǎn)入購(gòu)買資管計(jì)劃產(chǎn)品。

2. 手續(xù)費(fèi)分錄:

借：銀行手續(xù)費(fèi)

貸：銀行存款

商業(yè)銀行會(huì)收取一定的手續(xù)費(fèi)用，所以需要將手續(xù)費(fèi)從銀行賬戶中扣除。

3. 認(rèn)購(gòu)費(fèi)分錄:

借：資管計(jì)劃認(rèn)購(gòu)費(fèi)

貸：銀行存款

認(rèn)購(gòu)費(fèi)是指購(gòu)買資管計(jì)劃時(shí)需要支付的費(fèi)用，該費(fèi)用會(huì)從銀行賬戶中扣除。

4. 基金份額分錄：

借：資管計(jì)劃份額

貸：資管計(jì)劃份額凈值

當(dāng)投資者購(gòu)買資管計(jì)劃產(chǎn)品后，會(huì)獲得相應(yīng)的份額，這些份額會(huì)計(jì)入投資者的賬戶。

5. 收益分配分錄：

借：資管計(jì)劃份額凈值

貸：資管計(jì)劃收益

資管計(jì)劃在獲得收益后，會(huì)按照投資者所持有的份額進(jìn)行收益分配。

以上是買入資管計(jì)劃產(chǎn)品時(shí)可能涉及的一些會(huì)計(jì)分錄，具體分錄會(huì)根據(jù)不同的情況而有所差異。

舉例：

小明在銀行購(gòu)買了一款資管計(jì)劃產(chǎn)品，投資金額為100,000元，手續(xù)費(fèi)率為2%，認(rèn)購(gòu)費(fèi)率為1%，資管計(jì)劃產(chǎn)品的份額凈值為1元。

根據(jù)以上情況，會(huì)產(chǎn)生以下會(huì)計(jì)分錄：

1. 資金轉(zhuǎn)入分錄：

借：資管計(jì)劃產(chǎn)品 100,000元

貸：銀行存款 100,000元

2. 手續(xù)費(fèi)分錄：

借：銀行手續(xù)費(fèi) 2,000元

貸：銀行存款 2,000元

3. 認(rèn)購(gòu)費(fèi)分錄：

借：資管計(jì)劃認(rèn)購(gòu)費(fèi) 1,000元

貸：銀行存款 1,000元

4. 基金份額分錄：

借：資管計(jì)劃份額 99,000元

貸：資管計(jì)劃份額凈值 99,000元

5. 收益分配分錄：

借：資管計(jì)劃份額凈值 99,000元

貸：資管計(jì)劃收益

以上是小明購(gòu)買資管計(jì)劃產(chǎn)品時(shí)的會(huì)計(jì)分錄示例。

學(xué)不同的會(huì)計(jì)課程，詳情會(huì)有所差異，為了精準(zhǔn)快速的解決您的問(wèn)題，建議您向老師說(shuō)明詳細(xì)情況，1對(duì)1解決您的實(shí)際問(wèn)題。