會計(jì)支出審核報(bào)賬流程-會計(jì)支出審核報(bào)賬流程：詳解審核標(biāo)準(zhǔn)和流程

會計(jì)支出審查報(bào)銷時(shí)流程是企業(yè)財(cái)務(wù)管理中非常重要的一環(huán)，它能夠最有效地壓制企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提高財(cái)務(wù)管理的效率。下面，我們將為大家具體一點(diǎn)介紹會計(jì)支出核審發(fā)票報(bào)銷流程。

第一步：申請報(bào)銷

企業(yè)員工是需要在結(jié)束查找工作后，填好報(bào)銷醫(yī)藥費(fèi)申請表，詳細(xì)點(diǎn)列出來所需報(bào)銷的費(fèi)用船舶概論用途。申請表要由申請人確認(rèn)簽字，并重新提交給財(cái)務(wù)部門參與審核。

第二步：審核申請表

財(cái)務(wù)部收到申請表后，要觀察二次審核申請表中所列的費(fèi)用有無符合企業(yè)的相關(guān)規(guī)定，費(fèi)用是否需要合不合理，是否存在地重復(fù)報(bào)銷等問題。要是存在問題，必須及時(shí)與申請人交流并特別要求改。

第三步：審批報(bào)銷

審核通過后，財(cái)會部門需要將申請表并提交給企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)參與審批。領(lǐng)導(dǎo)要細(xì)細(xì)的看審批申請表中所列的費(fèi)用是否是條件企業(yè)的相關(guān)規(guī)定，費(fèi)用是否是合理，如何確定存在重復(fù)報(bào)銷等問題。假如必然問題，不需要及時(shí)與申請人交流溝通并沒有要求直接修改。

第四步：核對發(fā)票

企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)審批通過后，會計(jì)部門要核對確認(rèn)申請表中所列的費(fèi)用是否有相應(yīng)的發(fā)票，并核對確認(rèn)發(fā)票的真實(shí)性和合法性。如果不是發(fā)票未知問題，需要及時(shí)與申請人溝通并沒有要求直接修改。

第五步：錄入會計(jì)系統(tǒng)

進(jìn)行核對發(fā)票后，財(cái)務(wù)部門需要將申請表中所列的費(fèi)用錄入數(shù)據(jù)會計(jì)系統(tǒng)，并聽從相關(guān)規(guī)定接受分類和歸集。錄入會計(jì)系統(tǒng)后，要及時(shí)進(jìn)行會計(jì)憑證的制作和核審。

第六步：審核憑證

會計(jì)憑證制做能夠完成后，需要參與審核。審核人要再三檢查憑證中所列的費(fèi)用有無條件符合企業(yè)的相關(guān)規(guī)定，費(fèi)用是否需要合算，是否需要未知重復(fù)報(bào)銷等問題。假如必然問題，是需要及時(shí)與申請人溝通并要求改。

第七步：支付費(fèi)用

審核通過后，會計(jì)部門是需要將費(fèi)用支付給申請人。支付可以不是現(xiàn)金、支票、銀行轉(zhuǎn)賬等。怎么支付能夠完成后，需要及時(shí)將支付憑證錄入電腦會計(jì)系統(tǒng)，并并且相關(guān)的會計(jì)處理。

第八步：歸檔備份

整個(gè)流程結(jié)束后，財(cái)務(wù)部要將申請表、發(fā)票、憑證等相關(guān)文件通過歸檔備份文件。這樣可以不更方便企業(yè)隨時(shí)相關(guān)的資料和核對資料相關(guān)的財(cái)務(wù)信息。

以上是會計(jì)支出需要審核報(bào)銷時(shí)流程的具體點(diǎn)介紹。是從這樣的流程，企業(yè)可以不比較有效地操縱財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，想提高財(cái)務(wù)管理的效率。希望本文能夠?qū)Υ蠹宜鶐椭��?/p>