在會計實務(wù)出納要做啥(會計實務(wù)中，出納需要承擔(dān)哪些職責(zé)？)

在會計實務(wù)中，出納是一個非常重要的角色。出納要全權(quán)負(fù)責(zé)公司的現(xiàn)金管理和賬務(wù)處理，必須保證公司的財務(wù)運作勻暢。那你，在會計實務(wù)中，出納是需要做些什么呢？下面就讓我們一起來知道一點一下。

1. 管理現(xiàn)金流

出納不需要管理公司的現(xiàn)金流，確保公司有足夠的現(xiàn)金來申請支付日常開銷和債務(wù)。出納是需要不定期檢查檢查公司的現(xiàn)金余額，并分析預(yù)測未來的現(xiàn)金流量。假如公司要籌得更多的現(xiàn)金，出納要與銀行和以外金融機構(gòu)協(xié)商貸款或信用額度。

2. 處理日常收支

出納是需要處理公司的日常收支，以及全額支付供應(yīng)商賬單、員工工資和稅款等。出納不需要確保全部的付款是合法嗎和確切的，并及時記錄信息在公司的賬簿中。

3. 管理銀行賬戶

出納必須管理公司的銀行賬戶，除開開設(shè)專業(yè)新賬戶、關(guān)了不不需要的賬戶、管理賬戶余額和處理銀行手續(xù)費等。出納不需要與銀行盡量良好素質(zhì)的關(guān)系，并及時處理絕大部分的銀行事務(wù)。

4. 管理票據(jù)和發(fā)票

出納是需要管理公司的票據(jù)和發(fā)票，除開收集、分類、記錄和存檔。出納要必須保證全部的票據(jù)和發(fā)票是虛無飄渺和準(zhǔn)的，并及時處理一絲一毫錯誤或糾紛。

5. 處理銀行對賬單

出納要全面處理公司的銀行對賬單，和進(jìn)行核對公司的賬戶余額和記錄大部分的銀行交易。出納是需要及時處理一絲一毫錯誤或不看操作的交易，并與銀行協(xié)商好解決一絲一毫問題。

6. 編制現(xiàn)金流量表

出納是需要編制公司的現(xiàn)金流量表，除開預(yù)測國家未來的現(xiàn)金流量和記錄全部的現(xiàn)金流入和溢出。出納要及時更新現(xiàn)金流量表，并與兩個部門協(xié)商會制定預(yù)算和財務(wù)計劃。

7. 處理財務(wù)報表

出納不需要如何處理公司的財務(wù)報表，以及編制利潤表、資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表等。出納必須以保證全部的財務(wù)報表是詳細(xì)和及時的，并及時處理一丁點錯誤或不匹配的數(shù)據(jù)。

8. 管理現(xiàn)金保險箱

出納需要管理公司的現(xiàn)金保險箱，除開存儲和破壞現(xiàn)金和重要文件。出納必須切實保障現(xiàn)金保險箱的安全和保密，并及時處理一丁點問題或糾紛。

9. 協(xié)助審計工作

出納需要全力協(xié)助公司的審計工作，除開提供給財務(wù)數(shù)據(jù)和文件、解釋審計人員的問題和解釋財務(wù)報表等。出納必須與審計人員持續(xù)良好的道德的溝通和合作，確保全審計工作的能夠順利通過。

10. 學(xué)習(xí)和更新知識

出納是需要不斷學(xué)習(xí)和沒更新知識，除了所了解2011版的會計法規(guī)和稅法、掌握2012版的會計軟件和工具等。出納是需要與以外會計人員和專業(yè)人士保持聯(lián)系，分享經(jīng)驗和知識。

以上是在會計實務(wù)中，出納需要做的一些工作。出納要具備良好素質(zhì)的財務(wù)知識和技能，和高度的責(zé)任感和敬業(yè)精神。這樣，才能確保公司的財務(wù)運作順暢和穩(wěn)定。