每月會計(jì)與出納對帳_月度財(cái)務(wù)核對：會計(jì)與出納對賬

每月會計(jì)與出納帳目是企業(yè)財(cái)務(wù)管理中非常重要的一環(huán)，它可以好處企業(yè)好地完全掌握財(cái)務(wù)狀況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和可以解決財(cái)務(wù)問題，能保證企業(yè)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。下面，我們來詳細(xì)了解一下每月會計(jì)與出納登帳的具體內(nèi)容和步驟。

第一步：核對銀行流水賬單

每個(gè)月的第一步，是核對資料銀行流水賬單。這樣的過程不需要會計(jì)和出納約定結(jié)束。會計(jì)必須先從銀行資源流水賬單，后再與出納核對確認(rèn)賬單中的每一筆交易記錄，以保證賬單的準(zhǔn)確性。假如發(fā)現(xiàn)自己賬單中有錯(cuò)誤或錯(cuò)漏，需要及時(shí)交流銀行進(jìn)行調(diào)整。

第二步：核對現(xiàn)金收支記錄

之外銀行流水賬單，企業(yè)還必須核對確認(rèn)現(xiàn)金收支記錄。這樣的過程是需要出納和會計(jì)同盟協(xié)議結(jié)束。出納是需要將每一筆現(xiàn)金收支記錄清楚地地有記錄過來，除了收入、支出、日期、金額等信息。會計(jì)需要對這些記錄接受查對，以保證現(xiàn)金收支記錄的準(zhǔn)確性。

第三步：對賬單進(jìn)行分類

完成銀行流水賬單和現(xiàn)金收支記錄的核對之后，會計(jì)是需要對賬單通過分類。一般來說，賬單這個(gè)可以分為收入和支出兩大類。會計(jì)需要將這些記錄遵循分類整理好，比較方便情報(bào)營的對賬。

第四步：核對賬單中的差異

在對賬單參與分類之后，會計(jì)是需要對賬單中的差異接受進(jìn)行核對。這些個(gè)差異可能會是由于銀行手續(xù)費(fèi)、利息、取現(xiàn)等原因造成的。會計(jì)要仔細(xì)檢查這些差異，以保證賬單的準(zhǔn)確性。

第五步：調(diào)整賬單中的錯(cuò)誤

在核對確認(rèn)賬單中的差異之后，會計(jì)必須及時(shí)調(diào)整賬單中的錯(cuò)誤。那些錯(cuò)誤肯定是導(dǎo)致記錄不清楚、計(jì)算出現(xiàn)了錯(cuò)誤等原因照成的。會計(jì)是需要及時(shí)發(fā)現(xiàn)并改改這些個(gè)錯(cuò)誤，以保證賬單的準(zhǔn)確性。

第六步：編制財(cái)務(wù)報(bào)表

能夠完成賬單的核對和調(diào)整之前，會計(jì)不需要編制財(cái)務(wù)報(bào)表。那些個(gè)報(bào)表除開資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等。這個(gè)報(bào)表這個(gè)可以解決企業(yè)更好地了解的財(cái)務(wù)狀況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和能解決財(cái)務(wù)問題。

第七步：分析財(cái)務(wù)報(bào)表

編制財(cái)務(wù)報(bào)表后，會計(jì)需要對報(bào)表通過分析。這些過程不需要會計(jì)和企業(yè)管理層同盟協(xié)議完成。會計(jì)需要解讀財(cái)務(wù)報(bào)表中的數(shù)據(jù)，分析企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營情況，為企業(yè)管理層能提供決策支持。

第八步：制定財(cái)務(wù)計(jì)劃

依據(jù)什么財(cái)務(wù)報(bào)表的分析結(jié)果，企業(yè)管理層是需要制定財(cái)務(wù)計(jì)劃。那個(gè)過程是需要會計(jì)和企業(yè)管理層共同能夠完成。會計(jì)不需要依據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)表的數(shù)據(jù)，為企業(yè)管理層提供財(cái)務(wù)建議和預(yù)測，幫企業(yè)會制定合算的財(cái)務(wù)計(jì)劃。

以上是每月會計(jì)與出納總帳的具體內(nèi)容和步驟。是從每月的對帳，企業(yè)這個(gè)可以好些地完全掌握自己的財(cái)務(wù)狀況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和可以解決財(cái)務(wù)問題，只要企業(yè)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。